Kiểm tra tồn quỹ tiền mặt đầu ngày để quyết định:Nộp vào tài khoản các công ty phù hợp.Chừa tại quỹ tiền mặt đủ dùng: chi các phiếu chi đã duyệt, chi chủ đầu tư, chi lãng lai.Kiểm tra số dư các tài khoản thực hiện:UNC thanh toán trước mua hàng – theo hợp đồng.UNC trả nợ nhà cung cấp đến hạn.UNC Lương- khácTrả nợ gốc các khoản vay (nếu có) – Lưu ý kế hoạch luân chuyển dòng tiền nếu có nhiều khế ước vay nợ.Chuyển thành tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.Kiểm tra tài khoản: các phát sinh báo có của ngày hôm trước thông báo cho kế toán công nợ- kế toán thuế để thực hiện bút toán giảm nợ phải thu tương ứng.Định kỳ kiểm tra các hóa đơn, chứng từ hợp lệ để thực hiện thanh toán với nhà cung cấp căn cứ: hợp đồng, phụ lục, thỏa thuận bán hàng còn hiệu lực.Kiểm tra – theo dõi – thông báo kế toán mua hàng các khoản chiết khấu/hỗ trợ nhà cung cấp phải trả trong tháng. Hạch toán giảm nợ phải trả, lợi nhuận khác phản ảnh đúng hiệu quả hoạt động kinh doanh.Kiểm tra và hoàn chỉnh bút toán Doanh thu bán hàng ngày hôm trước. Đủ số lượng, đúng giá đối tượng, thu đủ tiền mặt và đúng công nợ.Kiểm tra, xem lại dư nợ hàng ngày, đối chiếu nợ định kỳ, ký nợ khi có phát sinh. Hợp đồng và các thỏa thuận giải quyết chính sách bán hàng có công nợ.Xem lại bút toán mua hàng/bán hàng:Khoản phải trả, được hưởng do mua hàng.Các khoản chiết khấu, chứng từ ký nhận do bán hàng cho khách.Hàng hóa: nhập – xuất – tồn kho hàng ngày.Kế hoạch mua hàng – sản xuất trong tuần, trong tháng.Kế hoạch luân chuyển hàng hóa giữa 03 kho.Hướng dẫn, phân công, hỗ trợ, giám sát và chịu trách nhiệm cho 03 nhóm kế toán: bán hàng- công nợ- kế toán kho.Làm việc với cấp trên về các vấn đề quy hoạch nguồn nhân sự và nhu cầu quản lý.Tổng hợp thông tin từ nhiều nguồn nhập liệu vào sổ cái.Kiểm soát các tài khoản trên bảng cân đối kế toán để chuẩn bị cho việc cân đối, đối chiếu các tài khoản hàng tháng.Chuẩn bị các bút toán để thực hiện báo cáo cuối tháng.Tuân thủ và kiểm tra việc tuân thủ các qui trình – chính sách của Công ty.Tham mưu cấp trên: chi phí, chiết khấu, giá mua, giá bán, … để hoạt động kinh doanh ngày càng nâng cao hiệu quả.
