Công tác kế toán nội bộ
1. Chứng từ– sổ sách
Hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh hằng ngày vào phần mềm kế toán.
Lập và quản lý hệ thống sổ sách nội bộ (sổ quỹ, sổ chi phí, sổ công nợ.
Thu thập, kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ: hóa đơn, phiếu thu– chi, phiếu nhập– xuất, hợp đồng, đề nghị thanh toán.
Lưu trữ chứng từ theo đúng thứ tự, tháng/quý/năm, phục vụ kiểm toán & quyết toán
Kiểm tra đối chiếu thông tin: mã hàng– số lượng– đơn giá– điều khoản thanh toán.
2. Chi phí– doanh thu– báo cáo nội bộ
Theo dõi và hạch toán chi phí sản xuất, chi phí quản lý, chi phí bán hàng.
Lập báo cáo tài chính nội bộ theo tháng/quý (lời lỗ, chi phí, ngân quỹ…).
Phân bổ chi phí theo đúng quy định: CCDC, khấu hao, chi phí trả trước
Đối chiếu dữ liệu bán hàng– kho– công nợ để đảm bảo số liệu chính xác.
Theo dõi và tổng hợp doanh thu bán hàng, dịch vụ nội bộ.
Công tác công nợ (phải thu & phải trả)
1. Công nợ phải thu (khách hàng)
Đôn đốc thu hồi công nợ, nhắc nợ qua email, điện thoại. Báo cáo ngay cho cấp trên khi phát sinh nợ khó đòi hoặc khách hàng chậm thanh toán.
Lập biên bản đối chiếu– xác nhận công nợ khi kết thúc hợp đồng
Cập nhật công nợ phát sinh sau mỗi đơn hàng.
Gửi đối chiếu công nợ định kỳ hàng tháng/quý cho khách hàng.
Theo dõi hạn thanh toán, phân loại nợ theo độ tuổi (0–30 ngày, 31–60 ngày…).
2. Công nợ phải trả (nhà cung cấp)
Theo dõi chi tiết từng nhà cung cấp theo hóa đơn, số lượng, hạn thanh toán.
Báo cáo các khoản công nợ đến hạn để chủ động dòng tiền
Đối chiếu công nợ định kỳ với nhà cung cấp.
Kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ thanh toán. Lập đề nghị thanh toán theo đúng hạn, trình ký và chuyển cho thủ quỹ/kế toán ngân hàng.
Công tác thu– chi– ngân quỹ
Kiểm tra và đối chiếu quỹ tiền mặt với thủ quỹ hằng tuần/tháng.
Lập bảng ngân quỹ tuần/tháng để theo dõi dòng tiền vào– ra. Kiểm tra hợp đồng– hóa đơn trước khi lập phiếu chi và đề nghị thanh toán
Ghi nhận thu– chi tiền mặt và chuyển khoản.
Công việc liên quan đến thu
Hỗ trợ đối chiếu dữ liệu doanh thu– công nợ với phần mềm kê khai thuế
Kiểm tra tính hợp lệ của hóa đơn GTGT đầu vào– đầu ra.
Tổng hợp doanh thu– chi phí phục vụ kế toán thuế. Chuẩn bị chứng từ khi cơ quan thuế kiểm tra, giải trình số liệu khi cần.
