LC là gì? Thư tín dụng hay Letter of Credit – LC là loại thư do ngân hàng phát hành, theo yêu cầu của những người nhập khẩu, cam kết với những người bán về việc thanh toán của một khoản tiền nhất định nào đó. Cùng 123job tìm hiểu kỹ hơn về LC nhé

LC là gì? Có thể hiểu đơn giản LC là thư cam kết của ngân hàng về việc chi trả tiền cho người xuất khẩu. Các đối tác sẽ ký kết hợp đồng thường sẽ có trụ sở ở một số quốc gia khác nhau nên giữa họ vẫn tồn tại sự thiếu tin tưởng, phương thức thanh toán LC giúp 2 bên yên tâm về quyền lợi của mình.

Vậy khi làm việc trong mảng về xuất nhập khẩu liên quan đến vấn đề phương thức thanh toán LC. Thanh toán thư LC là gì? Phương thức hanh toán LC muốn phát hành phải do các tổ chức có uy tín và có khả năng đảm bảo để thanh toán, bảo lãnh về những khoản mua bán nhằm tạo sự an tâm cho người mua cũng như người bán.

Bởi vốn dĩ, cả người mua và người bán đều mong muốn ở thế an toàn cho mình, do đó câu hỏi về hình thức thanh toán LC như “tiền trả trước hay hàng giao trước?” luôn được đặt ra trong bất kỳ giao dịch LC nào. Câu hỏi đó về quy trình thanh toán LC đó sẽ do đơn vị trung gian như ngân hàng phát hành giải quyết.

Phương thức thanh toán LC là gì? Khi người mua và những người bán sử dụng phương thức thanh toán LC thì sẽ phải tốn phí trung gian cho phía ngân hàng. Do đó,các hình thức thanh toán LC là một mảng kinh doanh tại các ngân hàng và nó được phụ trách bởi các phòng thanh toán quốc tế.

Vậy LC là gì? Các quy trình thanh toán LC là gì? cùng 123job tìm hiểu kỹ hơn qua bài viết dưới đây nhé.

I. LC là gì?

LC là gì ?

LC là gì ?

LC là gì? LC là một bức thư do các ngân hàng đại diện của những người nhập khẩu (bên mua) lập ra theo các yêu cầu của phía người nhập khẩu (bên mua) để cam kết họ sẽ trả một số tiền nhất định cho phía người xuất khẩu tại một thời điểm cụ thể nào đó, nếu phía người xuất khẩu hay người bán xuất trình một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với mọi điều khoản được nêu trong thư tín dụng đó.

Ngoài ra, phía bên bán cũng có một ngân hàng để làm đại diện cho mình và bên phía bán sẽ chuyển bộ những chứng từ hợp lệ này cho bên ngân hàng đại diện của mình tại các quốc gia xuất khẩu.

II. Các loại LC phổ biến

Các loại thanh toán LC là gì? Dưới đây là một số loạicác hình thức thanh toán lc phổ biến hiện nay:

  • Thư tín dụng LC có thể hủy bỏ (Revocable L/C)
  • Thư tín dụng LC không thể hủy ngang (Irrevocable L/C)
  • Thư tín dụng LC có xác nhận (Confirmed L/C)
  • Thư tín dụng LC chuyển nhượng (Transferable L/C)
  • Thư tín dụng LC giáp lưng (Back to Back L/C)
  • Thư tín dụng LC tuần hoàn (Revolving Letter of Credit)
  • Thư tín dụng LC dự phòng (Standby Letter of Credit)
  • Thư tín dụng LC đối ứng (Reciprocal L/C)
  • Thư tín dụng LC có điều khoản đỏ (Red Clause L/C)

III. Nội dung chính của LC

Các nội dung chính của LC là gì 

Các nội dung chính của LC là gì 

Các nội dung chính của LC là gì? Đó là:

  • Số hiệu, địa điểm, ngày mở LC là gì 
  • Loại LC  là gì
  • Tên và địa chỉ các bên liên quan: người yêu cầu mở LC là gì, người hưởng lợi, các ngân hàng…
  • Số tiền, loại tiền của thanh toán LC là gì
  • Thời hạn hiệu lực, thời hạn trả tiền, và thời hạn giao hàng
  • Điều khoản trong giao hàng: điều kiện cơ sở để giao hàng, nơi giao hàng…
  • Nội dung thông tin về hàng hóa như: tên, số lượng, trọng lượng, bao bì…
  • Những chứng từ của người hưởng lợi phải xuất trình như: hối phiếu, hóa đơn thương mại, mã vận đơn, chứng từ về bảo hiểm, chứng nhận xuất xứ…
  • Cam kết của ngân hàng mở thư tín dụng
  • Những nội dung khác của quá trình thanh toán LC 

IV. Quy trình thanh toán bằng LC là gì

Quy trình thanh toán LC là gì? Trong phần này 123job sẽ giúp bạn tìm hiểu kỹ hơn về quy trình thanh toán tín dụng chứng từ LC là gì. Các bên tham gia vào quy trình thanh toán LC gồm có 4 bên:

  • Importer (buyer) trong LC là gì: Người nhập khẩu hay còn được hiểu là người mua hàng.Trong thanh toán LC gọi là những Người yêu cầu mở LC (the applicant)
  • Exporter (Seller) trong LC là gì: Người xuất khẩu hay còn được hiểu là người bán hàng. Trong LC coi đó  là Người thụ hưởng (the beneficiary)
  • Ngân hàng phát hành LC (Issuing bank) trong LC là gì: Đây là ngân hàng đại diện cho những người nhập khẩu
  • Ngân hàng Thông báo LC (Advising bank) trong LC là gì: Ngân hàng củua bên bán Advising bank

Các bước trong quy trình thanh toán LC là gì? Quy trình thanh toán LC gồm có 10 bước. Để đơn giản hóa 123job sẽ trình bày nó qua biểu đồ này dưới dạng hình ảnh. 

Các bước trong quy trình thanh toán LC là gì?

Các bước trong quy trình thanh toán LC là gì?

Như vậy chúng ta đã có cách hiểu khái quát được quy trình thanh toán LC là gì. Tuy nhiên đây chỉ là trường hợp đơn giản nhất khi chỉ có 4 bên tham gia vào quy trình thanh toán LC này. Ngoài ra còn có thêm các đơn vị khác tham gia vào quy trình này.

V. Mẫu tín dụng thư LC

Mẫu tín dụng của như LC là gì

Mẫu tín dụng của như LC là gì

Mẫu tín dụng của như LC là gì? Nhìn chung các mẫu thư LC khá đơn giản. Thậm chí là khi gửi LC draft và LC qua mail cho nhau họ sẽ gửi bằng file text (notepad). Các mẫu thư LC ấy rất đơn giản là các dòng text. Khi in ra thì ngân hàng sẽ đặt logo và tên ngân hàng đã phát hành.

* Thông thường các nội dung trong các hình thức thanh toán lc? Dưới đây là những thông tin cơ bản:

  • Số hiệu và ngày mở: Tất cả các thanh toán LC đều phải có những số hiệu riêng do phía ngân hàng mở LC quy định. Ngày mở thư tín dụng: chính là ngày bắt đầu khi phát sinh cam kết của bên ngân hàng sẽ phát hành với những người bán hàng.
  • Tên, địa chỉ, số điện thoại của hai bên mua bán: Các thông tin của những người yêu cầu mở thanh toán LC và người thụ hưởng LC
  • Số tiền cần thanh toán: là số tiền và đơn vị tiền tệ
  • Các mốc thời gian quan trọng: Là thời hạn giao hàng, về ngày hết hạn và thời hạn trả tiền.

* Các nội dung về vận tải và giao nhận hàng hóa

  • Incoterms: FOB, CIF hay CIP?
  • Nơi gửi hàng và nơi nhận hàng (POL: Port of Loading, POD: Port of Discharge )
  • Cho phép chuyển tải hay không? (Transshipment allowed/not allowed hoặc Permitted/Not permitted).
  • Cho phép giao hàng theo từng phần không? (Partial shipments allowed/not allowed)

* Chứng từ

  • Các chứng từ trong thanh toán LC bao gồm: hóa đơn thương mại (Commercial Invoice), phiếu đóng gói (Packing List), vận đơn (Bill of Lading), bảo hiểm hàng hóa (Insurance) nếu giao hàng CIF, giấy chứng nhận kiểm dịch,…,
  • Thời hạn trễ nhất xuất trình chứng từ.

VI. Ưu nhược điểm của thanh toán bằng LC là gì

Các phương thức thanh toán LC là gì? Trong thanh toán quốc tế có những loại phương thức thanh toán phổ biến như: Phương thức chuyển tiền, Phương thức ghi sổ (Open account), Phương thức thanh toán nhờ thu (Collection of payment) và Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of credit – L/C). Mỗi loại sẽ có các ưu điểm và nhược điểm riêng.Sau đây 123job sẽ phân tích về ưu nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ hay Letter of credit – L/C là gì?

1. Ưu điểm

* Đối với Người bán ưu điểm trong thanh toán LC là gì?

  • Ngân hàng sẽ thanh toán đúng theo như trong thư tín dụng dù bất kể việc phía người mua có trả tiền hay không.
  • Hạn chế về việc chậm trễ trong chuyển chứng từ
  • Các khách hàng có thể chiết khấu thanh toán L/C để có tiền trước khi sử dụng cho việc thực hiện các hợp đồng.

* Đối với Người mua, ưu điểm trong thanh toán LC là gì?

  • Chỉ khi nhận được hàng thì phía người mua mới phải trả tiền.
  • Người nhập khẩu sẽ yên tâm rằng bên người bán sẽ phải tuân thủ mọi quy định trong LC để nhằm đảm bảo được thanh toán và  nếu không người bán sẽ mất tiền.

* Đối với Ngân hàng ưu điểm trong thanh toán LC là gì?

  • Thu phí dịch vụ (Phí mở LC, chuyển tiền, phí chỉnh sửa LC,..)
  • Mở rộng quan hệ thương mại quốc tế.

2. Nhược điểm

* Đối với Người bán, nhược điểm trong thanh toán LC là gì?

Nếu không xuất trình được bộ chứng từ theo như quy định trong quá trình thanh toán LC sẽ không được thanh toán tiền hàng.

* Đối với Người mua, nhược điểm trong thanh toán LC là gì?

Thư tín dụng sẽ hoạt động độc lập với những hợp đồng mua bán và làm việc theo như bộ chứng từ. Do đó, nếu các doanh nghiệp xuất khẩu xuất trình được bộ chứng từ phù hợp thì phía ngân hàng phát hành và có nghĩa vụ phải thanh toán mà không cần quan tâm liệu hàng hóa trên thực tế có được chuyển giao đúng hay không, thậm chí là hàng hóa còn không được giao.

VII. Kết luận

Vậy qua bài viết trên, chắc hẳn bạn đã hiểu cơ bản LC là gì? và quy trình thanh toán LC là gì? Có thể khẳng định là một phương thức thanh toán đảm bảo cho quá trình mua bán quốc tế được diễn ra an toàn hơn.

Vậy việc lựa chọn phương thức thanh toán nào trong hoạt động mua bán quốc tế cũng là một vấn đề  quan trọng đối với người kinh doanh, đặc biệt là hình thức kinh doanh quốc tế. Ngoài ra, các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam đã thực hiện hầu hết những các hình thức thanh toán lc phổ biến. Chúc bạn có thể vận dụng hình thức thanh toán LC  vào việc kinh doanh của mình hiệu quả. Chúc bạn thành công.